Vorlage - 074/2020
Der Stadtrat beschließt den Haushaltsplan 2021 für die Stadt Wernigerode.
Finanzielle Auswirkungen:
Die finanziellen Auswirkungen werden mit den Anlagen detailliert dargestellt.
Begründung:
Die Beschlussfassung für den Jahresabschluss 2016 ist erfolgt. Der Abschluss 2017 wird gerade erarbeitet und dem Rechnungsprüfungsamt im Frühjahr 2021 zur Prüfung vorgelegt. Es wird angestrebt den Beschluss im ersten Haushaltsjahr 2021 dem Stadtrat vorlegen zu können.
Sämtliche Jahresabschlüsse seit Umstellung auf die Doppik konnten bis 2018 mit einem Überschuss abgerechnet werden, bis auf das Jahr 2016 in welchem Sondereffekte zum Tragen gekommen sind (siehe nebenstehende Grafik). Die bisherigen Hochrechnungen für die Jahre 2019 bis 2024 ergeben einen negativen Jahresabschluss.
Grundlage für die Haushaltsplanung 2021 mit der integrierten Finanz- und Investitionsplanung bis 2024 bilden die Mittelanmeldungen der Fachämter und Stabstellen.
Für den Haushalt in 2021 ergibt sich nach mehrmaliger Überprüfung auf Einsparmaßnahmen ein Plandefizit i.H.v. 1.869.700 EUR.
Ergebnishaushalt – Plan 2021 (in Tausend EUR)
| 74.335.800 |
| 76.205.500 |
| -1.869.700 |
| - |
| - |
| - |
| -1.869.700 |
Der Gesamtfehlbedarf des Jahres 2020 beträgt im Vergleich dazu 3.216,7 TEUR. Aufgrund der wirtschaftlichen Auswirkungen durch die Corona-Pandemie ist wahrscheinlich mit einem höheren Defizit zu rechnen, da trotz der ausgesprochenen Haushaltssperre Ertragsverluste bei den Gemeindeanteilen in der Einkommenssteuer und weiteren Erträgen der Stadt eingetreten sind. Die Ausfälle der Gewerbesteuer werden hälftig durch den Bund und das Land getragen, über die Höhe der Kompensation liegen der Stadtverwaltung bisher keine verlässlichen Daten vor.
Die nachfolgende Übersicht zeigt den derzeitigen Stand der fortgeschriebenen Planungen für die Jahre 2020 bis 2024 im Vergleich.
Aufgrund der Entwicklung bei den Erträgen und Aufwendungen im ordentlichen Ergebnishaushalt ergeben sich bis Ende des Finanzplanungszeitraumes Plandefizite.
Bilanziell konnte eine abgerechnete Überschussrücklage einschließlich des Ergebnisses 2016 bis zum 31.12.2016 in Höhe von 7.659 TEUR aufgebaut werden, unter Einbeziehung der Hochrechnung für die Jahresabschlüsse bis 2018 ist zum 31.12.2018 mit einer Rücklagenhöhe v. rd. 9.537 TEUR zu rechnen. Für die Jahre 2019 bis 2020 liegen noch keine Hochrechnungen vor, das geplante Ergebnis verringert die Rücklagen um 5.706 TEUR auf 3.831 TEUR bis zum 31.12.2020.
Bis zum Jahr 2021 erfolgt die Deckung des Fehlbetrages durch die Entnahme aus der Rücklage. Ab dem Jahr 2022 kann der Fehlbetrag des Ergebnishaushaltes nicht mehr durch die Rücklage gedeckt werden, was das Einleiten von Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen unverzüglich erforderlich macht.
Investitionshaushalt – Nettokreditaufnahme – Plan 2021 (in Tausend EUR)
| 6.574 |
| 9.476 |
| - 2.011 |
| 1.211 |
| - 1.690 |
Gaffert
Oberbürgermeister
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| Anlagen: | ||||
| Nr. | Name | |||
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1 | Beiblatt zur Beschlussbegründung 074 (122 KB) | ||
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2 | Änderungsvorlage 074 01 2020 (276 KB) | ||
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3 | Änderungsvorlage 074 02 2020 (353 KB) | ||
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4 | STR 0 Deckblatt (325 KB) | ||
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5 | STR 1 Inhaltsverzeichnis (6 KB) | ||
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6 | STR 2 HAUSHALTSSATZUNG 2021 (14 KB) | ||
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7 | STR 3 VORBERICHT 2021 (1668 KB) | ||
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8 | STR 4 Gesamtergebnisplan und Gesamtfinanzplan (42 KB) | ||
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9 | STR 4.1 Teilhaushalte gesamt (22 KB) | ||
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10 | STR 5 Teilhaushalt 1. docx (7 KB) | ||
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11 | STR 5.1 Budget 1 (194 KB) | ||
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12 | STR 6 Teilhaushalt 2 (5 KB) | ||
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13 | STR 6.1 Budget 2 (101 KB) | ||
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14 | STR 7 Teilhaushalt 3 (6 KB) | ||
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15 | STR 7.1 Budget 3 (229 KB) | ||
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16 | STR 8 Teilhaushalt 4 (7 KB) | ||
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17 | STR 8.1 Budget 4 (634 KB) | ||
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18 | STR 9 Teilhaushalt 5 (6 KB) | ||
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19 | STR 9.1 Budget 5 (220 KB) | ||
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20 | STR 10.1 Investitions- und Finanzierungstätigkeit 2021-2024 (202 KB) | ||
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21 | STR 10.2 Baumaßnahmen 2021-2024 (651 KB) | ||
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22 | STR 10.3 Bew. Sachen 2021-2024 (648 KB) | ||
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23 | STR 10.4 Grundstücksangelegenheiten 2021 bis 2024 - Kopie (479 KB) | ||
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24 | STR 10.5 Sonstiges 2021-2024 (100 KB) | ||
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25 | STR 10.6 Finanzen 2021-2024 (475 KB) | ||
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26 | STR 11 Übersicht Deckungskreis 2021 (39 KB) | ||
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27 | STR 12 Übersicht über Verbindlichkeiten 2021 (14 KB) | ||
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28 | STR 13 Übersicht über Rücklage 2021 (11 KB) | ||
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29 | STR 14 Verpflichtungsermächtigungen 2021 (1) (32 KB) | ||
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30 | STR 14 Verpflichtungsermächtigungen 2021 (2) (10 KB) | ||
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31 | STR 15 Zuwendungen an Fraktionen 2021 (143 KB) | ||
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32 | Stellenplan 2021 (004) (452 KB) | ||
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33 | STR 17.1 SWW Bilanz und GuV 2019 (1864 KB) | ||
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34 | STR 17.1.1 SWW WP 2021 (1757 KB) | ||
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35 | STR 17.2 GWW Bilanz und GuV 2019 (3377 KB) | ||
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36 | STR 17.2.1 GWW WP 2021 (1921 KB) | ||
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37 | STR 17.3 GSW Bilanz und GuV 2019 (992 KB) | ||
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38 | STR 17.3.1 GSW WP 2021 (1784 KB) | ||
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39 | STR 17.4 WTG Bilanz und GuV 2019 (5177 KB) | ||
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40 | STR 17.4.1 WTG WP 2021 (1644 KB) | ||
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41 | STR 17.5 PuG Bilanz und GuV 2019 (1530 KB) | ||
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42 | STR 17.5.1 PuG WP 2021 (1748 KB) | ||
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43 | STR 17.6 AFG Bilanz und GuV 2019 (4665 KB) | ||
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44 | STR 17.6.1 AFG WP 2021 (1900 KB) | ||
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45 | STR 17.7 IGZ Bilanz und GuV 2019 (4954 KB) | ||
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46 | STR 17.7.1 IGZ WP 2021 (1671 KB) | ||
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47 | STR 17.8 PKOW Bilanz und GuV 2019 (19278 KB) | ||
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48 | STR 17.8.1 PKOW WP 2021 (1706 KB) | ||
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49 | STR 17.9 HVB Bilanz und GuV 2019 (847 KB) | ||
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50 | STR 17.9.1 HVB WP 2021 (4701 KB) | ||